淮北市2014年1月份财政预算执行情况简析

　　一、1月份财政收支完成情况

　　(一)收入情况

　　1月份，全市财政总收入累计完成12.99亿元，同比增长10.3%。其中地方财政收入完成8.09亿元，同比增收0.7亿元，增长9.5%;上划收入累计完成4.78亿元，同比增收0.5亿元，增长11.8%;出口货物退增值税完成1163万元，同比增收100万元，增长9.4%。

　　分县区完成情况，濉溪县财政总收入完成3.37亿元，同比增长28.3%，地方收入完成1.84亿元，同比增长41.5%;相山区地方收入完成0.53亿元，同比增长29.6%;杜集区地方收入完成0.38亿元，同比增长21.8%;烈山区地方收入完成0.35亿元，同比增长62.2%;开发区地方收入完成0.14亿元，同比下降52.2%。

　　分部门完成情况(含省级收入)，全市国税部门累计完成5.3亿元，同比增长17.1%;市地税部门完成5.44亿元，同比增长40.3%;省地税部门完成0.63亿元，同比下降47.9%，财政部门完成2.04亿元，同比增长26.3%。

　　(二)支出情况

　　1月份，全市财政支出累计完成8.61亿元，同比增长9.7%。其中：市本级支出完成2.33亿元，同比下降16.4%;区级支出完成1.95亿元，同比增长14.6%;濉溪县支出完成4.33亿元，同比增长28.8%。

　　(三)横向比较

　　1月份，我市财政总收入总量，在全省16个地市排名第10位，增幅排名第13位。支出总量排名第14位，增幅排名第12位。

　　二、1月份财政收支特点

　　一是财政收入开局平稳。1月份，面对经济形势严峻、煤炭行业深度调整等多种因素叠加影响，全市财税部门通力合作，积极作为，认真分析收入形势，加强对重点税源的调查和分析，及时掌握企业产销动态，确保税收及时入库。在上年元月份收入基数较高的情况下，仍然达到10.3%的增幅，完成人大计划的13.5%，超序时进度5个百分点。从收入结构来看，全市税收收入完成10.7亿元，同比增长20.2%，税收收入占财政收入比重82.4%，较去年同期提高6.8个百分点。

　　二是非即期收入影响较大。1月份，全市财政收入实现增长，主要是去年年底批缓延期入库等因素造成。其中，国税部门批缓和延期申报带入1.04亿元，地税部门批缓和延期申报带入1.7亿元，财政部门带入2亿元。若剔除上述不可比因素，全市财政收入实际完成8.25亿元，同比下降30%。

　　三是支柱行业税收下滑。1月份，从我市支柱行业来看，剔除批缓延期等因素，房地产行业入库税收0.59亿元，同比下降56%;酒行业入库税收0.77亿元，同比下降40%;煤炭行业实际入库税收1.58亿元，同比下降28.2%。春节过后，受钢材市场疲软运行，煤炭市场出现普跌行情，对炼焦煤市场冲击较大。淮北矿业也对煤炭销售价格进行了下调，其中，1/3焦煤(不含税)下调30-40元/吨，肥煤、瘦煤(不含税)下调40元/吨，主焦煤(不含税)下调50元/吨，如果这些资源价格不能出现回升，将对我市财政收入产生较大影响。

　　四是民生支出得到保障。元月份，正值新年元旦、农历春节，各级财政部门坚持“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，优化财政支出结构，科学安排财政资金，严格控制一般性支出，优先保障各项重点和民生项目支出。全市教育、文化、社会保障、医疗卫生、农林水事务等民生支出合计6.95亿元，占全市支出总量的80.7%。

　　三、全力做好2014年财政工作

　　元月份，我市财政收入虽然保持了增长，但很大原因是受非即期收入拉动造成。目前，工业企业开工率尚未恢复至春节前水平，下游企业煤耗较节前仍偏低，企业参与程度偏低以及市场成交不足导致煤价继续下行。受煤炭价格下滑影响，我市支柱行业煤炭税收增长压力持续增强，财政收入增长面临着严峻的考验。从支出角度来看，刚性支出需求不断加大，需要财力予以保障，而可支配财力增长有限，财政收支矛盾加剧。各级财税部门要进一步细化分解目标任务，强化征管措施，确保完成市政府下达的收入任务。

　　一是密切关注形势，加强收入征管。今年是全面深化改革的第一年，也是完成“十二五”规划目标任务的关键之年。我们将密切关注宏观经济形势和政策变化，加强对财政经济形势的分析和研判，加强对重点行业和企业的情况分析，为完成全年财政收入任务目标奠定良好基础。

　　二是强化综合治税，堵塞征管漏洞。完善税源管理工作机制，加强涉税信息交流和综合利用，及时采集、整理、传递、交换有关涉税信息，对部门涉税信息进行分析比对，对已入库税收进行税源结构分析处理，有针对性的做好税收征管基础工作，确保应收尽收，促进全市财政收入平稳、健康、持续增长。

　　三是强化财政保障，化解收支矛盾。正确处理好厉行节约和调整结构的关系，强化集中财力办大事的理念，加强预算编制和执行管理，建立规范的资金分配机制，进一步调整和优化财政支出结构，加快支出进度，切实将有限的财力投向促进经济发展、保障和改善民生等重点支出，同时，充分发挥财政资金的使用效益，不断提高财政保障水平。