淮北市财政局2014年部门预算编制说明

一、2014年预算编制指导思想和原则

（一）部门预算编制指导思想：

全面贯彻党的十八大精神，紧紧围绕市委、市政府中心工作，紧密结合当前和今后一段时期财政经济形势，依法合规组织收入，统筹安排各项财力，从严从紧编制预算，按照“三保一突出”要求，集中财力保障工资、运转、民生和重点项目支出。大力强化预算绩效管理，积极推进预算信息公开，不断创新预算管理机制，着力提高财政管理科学化、精细化水平，为建设“精致淮北”提供坚实财力保障。

（二）预算编制原则：

依法理财原则。依法编制预算，建立科学的预算决策和分配机制，基本支出据实安排，打满打足，不留缺口；重点支出优先安排，全力保障。

收支平衡原则。坚持量入为出实现预算收支与全市经济社会发展相协调，与市委市政府工作目标相一致，与部门履行职能相适应，与财力状况相匹配。

结构优化原则。按照公共财政支出方向，整合财政资金，优化支出结构，培育扶持精良产业，服务城市转型发展；建设美好乡村，着力保障的改善民生；严格控制“三公”支出，有效降低行政成本。

真实完整原则。强化综合预算，各项收支全口径纳入预算管理；强化零基预算，做实基本支出和项目支出；细化项目预算，明确项目支出执行主体和具体内容。

绩效管理原则。加强部门预算绩效管理，完善预算支出绩效考评制度，将绩效考评结果与预算编制有机结合，提高财政资金分配的科学性、有效性。

公开透明原则。加强预算法律法规宣传，做到政策制度公开透明；明确编审各阶段重点工作，做到编制规程公开透明；建立健全预算信息公开机制，有序推进预算信息公开。

二、编制依据和标准

（一）编制依据

按照《淮北市2014年市本级预算编制工作方案的通知》（淮政办秘【2013】90号）和《关于启动2014年市本级部门预算编制工作的通知》（财预【2013】226号）等有关规定，编制本部门预算。

（二）编制标准

人员支出预算按照人社部门核定的标准和有关文件规定，依据现行资金供给渠道、范围和供给标准编制。公用支出预算根据单位性质、人员编制、编内实有人数等基础信息，按照定额标准核定，行政机关公务费综合定额4000元/人.年，事业单位3000元/人.年，小汽车燃修费定额35000/辆.年。2014年项目支出预算，按照零基预算原则，根据部门行政事业发展目标，结合财力可能合理安排。

三、主要职责

（一）贯彻执行国家财税方针政策和法律法规；拟定财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与拟定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟定市与县分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）负责全市财政收支管理工作，承担市级财政收支管理的责任。负责编制年度市级财政预决算草案并组织执行；受政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织拟定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）年度预决算。

（三）负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监督全市彩票发行。

（四）组织制定国库管理、国库集中收付相关制度办法，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。

（五）拟定促进全市经济发展的财政政策，负责办理和监督市级财政经济发展支出；管理有关涉农资金；负责农业综合开发管理工作。

（六）会同有关部门管理和监督全市财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革；编制市级社会保障资金预决算草案。

（七）负责统一管理政府性债务，执行国家政府性债务管理制度和政策，拟定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险。

（八）执行国有资本经营预算制度和办法；审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；负责国有资本收益的征收和监缴。

（九）制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责全市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会会计。

（十一）负责监督检查财税法规、政策及预算的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违法违规行为。

（十二）承办市政府交办的其他事项。

四、2014年主要工作

2014年全市财政工作总体思路是：认真贯彻落实党的十八大和十八届三中全会精神，紧紧围绕主题主线，发挥财政职能，大力支持招商引资和项目建设，加快推进产业转型升级；强化依法征管，确保应收尽收、不收“过头税”，努力保持财政收入稳定增长；坚持“三保一突出”原则，着力保障改善民生，大力促进城乡统筹发展；深化改革创新，加强现代财政制度建设，进一步提高科学理财水平，为打造精致淮北提供更加坚实有力的财政保障。

2014年要重点抓好以下几点工作：

（一）强化依法征管，着力实现财政稳定增收。一是强化收入征管。健全完善社会综合治税新机制，主动加强与税务部门沟通、协作，依托综合治税平台，强化重点税源监控, 堵塞税收漏洞，防止收入流失，着重加强对重点行业和企业的主体税种征管，重点加大对建筑房地产、机械制造等行业的零散税收征收，不断强化国有资源（资产）收益、城市基础设施配套费和土地出让收入等征收，确保均衡入库，应收尽收。二是努力争取资金。密切关注国家财税政策变化趋势，深入研究、掌握、紧盯投资导向，主动配合相关部门认真做好项目前期准备工作，千方百计争取上级在项目、资金、资源枯竭城市转型资金、中央代发政府债券和财税政策等方面给予倾斜，争取更多的外援支持。

（二）促进转型发展，着力推动经济较快增长。一是严格落实各项优惠政策。认真落实中央结构性减税政策以及省市已经出台的扶持小微民营企业的各项优惠政策，稳步推进“营改增”改革，认真落实免征部分小微企业增值税和营业税政策，继续实施“缓降补”政策，进一步给企业减负，增强中小企业发展后劲。二是加大投入推进产业升级。集中财力大力支持市委、市政府确定的重点项目建设，更好地发挥投资对调结构促转型的拉动效应。突出产业重点，大力扶持主导产业和重点企业，实施技术改造和科技创新，不断增强经济发展的内生动力；重点支持战略性新兴产业和现代服务业发展，培育壮大新的经济增长点；扶优做强园区融资平台，吸纳更多的信贷和社会资金，全力推进园区基础设施、招商引资和项目建设，推动经济开发新区和临涣煤化工基地建设，助力产业转型升级，增强经济发展后劲。

（三）大力改善民生，着力促进社会和谐稳定。不断深化义务教育经费保障机制改革，完善各项助学政策，促进教育事业加快发展；健全社会保障体系，实施农村低保、五保供养等提标扩面，力求应保尽保；提高新型农村合作医疗补助标准，推进县级公立医院改革，切实增强医疗保障能力；推进城市低收入家庭住房保障和农村危房改造，有效缓解城乡困难家庭住房困难，进一步提高全市人民的幸福指数。要不断创新收入倍增推进机制，健全完善收入倍增支撑体系，统筹推进民生工程与收入倍增规划实施。牢固树立过紧日子的思想，从紧从严控制预算追加，大力压缩一般性支出和“三公经费”，集中财力保工资、保民生、保运转，着力保障市委、市政府确定的产业重点和工作中心，促进经济转型发展，满足群众迫切需要。

（四）推进城乡统筹，着力加强美好乡村建设。一是大力推进现代农业发展。继续支持粮、果、畜、菜等农业主导产业发展，加大对农业产业化龙头企业、设施农业和规模化、标准化养殖场的支持力度，加快现代农业综合示范区建设，完善农业社会化服务体系，促进现代农业发展。落实各项惠农补贴政策，增加对农民的直接补贴和农业保险保费补贴品种。深化农村综合改革，扎实推进“一事一议”财政奖补工作，保障村级组织正常运转等方面试点。二是大力推进城乡统筹发展。进一步支持做大做强建投、交投和南投等融资平台，引导社会投资，加大城市基础设施建设，完善城市配套功能，有序开发利用土地，不断提升城市品位。积极整合涉农项目资金，全力引导社会资金，努力争取上级资金，财政每年统筹安排一定数额的专项资金，持续推进居民集中区、农村清洁工程、农村饮水等项工程建设，扎实推进美好乡村建设，不断改善农村环境，缩小城乡差距。

（五）深化改革创新，着力提高科学理财水平。一是推进市区财政体制改革。科学界定市区财权和事权，适时调整市区财政收支范围，充分调动区级发展经济的积极性。二是推进预算管理改革。完善综合预算管理，推进预算公开评审，加强四大预算统筹衔接，加快现代财政制度建设，推进预算编制重点由收支平衡状态向支出预算和政策转变，不断提高科学理财水平。三是继续强化财政监督管理。积极推进财政绩效评价工作，建立预算绩效目标考核体系，确保财政资金花出效益、取得实效。构建财政“大监督”格局，强化对民生资金、重点项目及重大政策实施情况的监督检查，进一步规范财经纪律。加大“三公经费”预决算公开力度，自觉接受人大、审计和社会监督，着力打造法制财政、阳光财政。

五、所属单位经费性质

（一）市财政局机关为财政拨款行政单位

（二）国库支付中心为财政拨款全额事业单位

（三）注册会计师协会为财政拨款全额事业单位

（四）担保中心为财政拨款全额事业单位

（五）中华函校为财政拨款全额事业单位

所属单位财务统一核算，预算统编。

部门机构设置和人员情况（见下表）

单位名称	单位性质	编制数		人员实有数
				在职		离休		退休
				人数	比上年增（减）数	人数	比上年增（减）数	人数	比上年增（减）数
财政局本级	行政	73		68		4		25
国库支付中心	参公	30		25
注册会计师协会	事业	2		2
担保中心	事业	3		3
中华函校	事业	3	3

六、2014年部门一般预算安排情况

2014年全年预计收入 1012.56 万元，支出 1012.56 万元，全部为财政拨款安排。

1.基本支出安排情况：

（一）人员支出669.28万元，其中：在职人员支出556.44万元，离退休人员支出112.84万元。

（二）公用支出69.8万元。其中车辆燃修费28万元。

2、项目支出安排情况

根据部门行政事业发展目标，结合财力可能，2014年共安排项目支出 209 万元，其中财政拨款安排 209 万元。具体项目情况如下：

1、大楼运行40万：财政办公大楼的水、电费及物业管理费。

2、国库支付运转30万：承担市本级90个部门296家预算单位办理预算资金集中支付业务，

为一万多名财政供给人员发放工资，年办理业务10万笔。

3、网络运行维护47万：财政一体化管理信息系统运行维护费用，财政一体化系统包括预算指

标管理、计划管理、支付管理、政府采购管理、公务卡消费报销，工资统发等业务功能，实现财政基本业务信息共享。

4、预决算编制20万：组织市本级预、决算编制工作，汇编全市预决算工作。

5、预算执行监督管理40万：监督检查财政法规、政策贯彻落实和预算执行情况，检查财政

收支管理和预算执行中存在的问题，督促整改，依法查处。

6、财政综合事务管理30万：税政法规宣传、会计、金融、财政监察、政府性债务，财政发展改

革等事务管理。

7、挂职招商人员工作2万：招商人员办公费，差旅费等费用支出。