市国库支付中心多措并举加强财政代管资金管理

为深化国库集中支付改革，规范财政代管资金收付管理，市国库支付中心全面规范预算单位代管资金专户管理，切实提高代管资金使用效率，保障资金安全高效运行。

明确资金范围，规范资金管理。进一步明确代管资金专户范围，用于核算预算单位往来资金及单位其他收支类资金，包括应收应付账款、代扣代缴以及单位取得的按规定不得缴入国库或非税账户的其他收支类资金及临时性往来资金等。不得将应纳入预算管理和纳入财政专户管理的非税收入作为代管资金管理，减少资金沉淀。

规范支出流程，提高支付效率。将代管资金纳入集中支付，并对代管资金额度确认、用款计划申报、资金支付等各个环节进行重新梳理、规范，简化从指标、用款计划到资金支付的流程，大大缩短收入确认时间。同时严格按照资金性质和用途要求，动态监测、预警支付信息，切实提高代管资金支付效率。

强化监管核查，确保准确下达。运用动态监控系统监督，对不符合代管资金范围而违规转入代管专户的资金及时发现并纠正；对代管资金业务进行会计核算，往来明细逐笔核实，对摘要标注不明、资金来源不明的款项，由收款单位提交书面说明予以确认，确保资金准确无误下达至预算单位。

完善对账机制，保障安全高效。通过代管资金账务系统及时与银行存款余额、支付系统、单位账务数据进行对账，及时反馈对账信息，确保预算单位、财政、银行三方数据一致，保障代管资金安全、高效运行。