市国库支付中心加强代管资金核算管理

代管资金是指预算单位在经济业务活动过程中，与其它单位和个人发生的临时性结算款项。目前，市国库支付中心负责市本级预算单位代管资金账户的核算管理工作，为保障资金安全、盘活存量资金、提高资金使用效率，支付中心采取多项措施加强代管资金管理。

规范代管资金业务操作流程。明确预算单位申请使用资金、财政支出科室审核、财政预算管理一体化平台支付资金、支付中心账务核算的操作流程，使代管资金的操作规范有序。

强化代管资金核算管理。通过预算管理一体化平台账务处理系统对代管资金的收入、支出进行核算，通过平台系统直接调用代管资金收入支出信息进行账务处理，大大降低了财务人员的工作量，提高了账务处理的准确度。

明晰各方职责、提高服务意识。明晰预算单位、财政、代理银行的职责，主动及时为预算单位提供咨询服务，定期与代理银行及各预算单位对账，确保代管资金归集及时、准确支付，提高服务满意度。

开展代管资金分类性质分析。定期开展代管资金分类性质分析，为加强核算管理，提升国库收益，盘活存量资金提供科学依据。