强化内控制度建设，市财政局出台内部控制基本制度

为进一步推进财政内控工作深入开展，有效防控廉政风险及其他风险，根据《安徽省财政厅关于印发<安徽省财政厅内部控制基本制度>的通知》（皖财监【2021】258号）文件精神，结合淮北市财政局工作实际，市财政局制定出台了《淮北市财政局内部控制基本制度》。

《内部控制基本制度》包括总则、内部控制方法、内部控制主要内容、内部控制职责分工、内部控制监督管理、附则共六章95条。一是总则部分，明确了内部控制的内涵、目标、要素、实施原则和制度体系等内容。二是内部控制方法，按照分事行权、分岗设权、分级授权的原则，具体分为不相容岗位（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等5个方法。三是内部控制主要内容，包括法律风险控制、政策制定风险控制、预算编制风险控制等9方面风险控制内容，充分涵盖了市财政局业务管理的各个方面。四是内部控制职责分工，明确内控组织架构及管理责任，分为局内控委、局内控办、专项风险范防控牵头单位和局内各科室单位四个层级。局内控委负责确立市财政局内部控制政策，审定重大风险和重要业务流程的管理制度及内控机制，部署内部控制的重大事项和管理措施，指导和督促各科室单位建立和完善内部控制制度、程序和管理措施。局内控办承担局内控委日常工作。各类专项风险管理办法的拟订和组织实施，由牵头科室单位分别负责。各科室单位负责本科室单位职责范围内的内控管理工作。五是内部控制监督管理，强调局内控办和专项风险防控牵头单位要根据工作需要组织开展内控检查，及时发现内控薄弱环节、查找原因、堵塞漏洞。六是附则，局内各科室单位也应按照本制度的要求做好内部控制各项工作。 

《内部控制基本制度》的出台对加强财政管理、维护财经秩序、完善财政法制体系、提升财政执法水平、促进经济社会稳定健康发展，必将发挥重要的作用。