市财政局深入推进内部控制建设工作
加强财政内部控制组织体系和制度体系建设,深入推进内部控制机制有效运转,是一项需要因地制宜、统筹规划和持续完善的系统工程,是“十三五”时期财政部门主要工作任务之一。2015年以来,市财政局高度重视内部控制建设工作,切实把思想和行动统一到财政部和省财政厅要求上来。局领导班子,特别是主要领导牢固树立内部控制理念,推进内部控制建设,亲自部署、亲自过问、亲自督办,认真学习制度,严格执行制度,自觉维护制度。目前,市财政局内部控制建设工作正在深入推进。
一是加强财政内部控制组织领导体系建设。成立了以财政局长任主任,其他局领导任副主任,局科室单位主要负责人为委员的内部控制委员会,内控委下设内控办。明确了内控办工作职责的承担部门以及内控办成员单位的职责分工,明确了各科室、各部门的内部控制管理岗和联络员,建立了分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织领导体系和管理框架。二是建立健全财政内部控制制度体系。从基本制度、专项内控办法和内控操作规程三个层面积极构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的内部控制制度体系。制定出台了《淮北市财政局内部控制委员会议事规则(试行)》和《淮北市财政局内部控制基本制度(试行)》,明确了内部控制制度的适用范围及控制目标,提出了内部控制的主要要素和应当遵循的原则,明确了专项风险内部控制的种类、方法、主要内容以及职责分工。在内部控制基本制度的基础上,结合基本制度以及部门职责范围相关规定,认真查找财政业务及财政管理中的风险,科学制定了严谨规范的《淮北市财政局法律风险内部控制办法》等八个专项内部控制办法;市财政局机关26个科室、1个纪检室和2个事业单位共计29个科室单位,结合内部控制基本制度和8个专项风险内部控制办法,详细制定完成了93项实用性、操作性强的内部控制操作规程,并制定了相应的内控风险应对办法,建立了对各类风险识别、评估、分级、应对、监测和报告的机制。三是探索推进内部控制执行体系建设。目前,正在准备制定内部控制风险事件统计考评通报制度,按照先易后难的原则,从风险事件的考核评价着手,试行启动内部控制考核评价工作;同时,将积极推行内控问责机制,加强机关效能建设,进一步切实加强财政内部管理,规范行政行为,提高工作效率,防范廉政风险,促进依法理财。以有效推进内部控制执行体系建设工作。
下一步,市财政局在内控建设上,将以内控制度的有效执行为切入点和着力点,着力抓好内控制度执行, 建立健全严格的内控问责机制和考核评价体系,抓紧推进内控信息化建设,切实推动内控机制有效运转,进一步提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平。