市财政局深入推进内部控制建设工作

加强财政内部控制组织体系和制度体系建设，深入推进内部控制机制有效运转，是一项需要因地制宜、统筹规划和持续完善的系统工程，是“十三五”时期财政部门主要工作任务之一。2015年以来，市财政局高度重视内部控制建设工作，切实把思想和行动统一到财政部和省财政厅要求上来。局领导班子，特别是主要领导牢固树立内部控制理念，推进内部控制建设，亲自部署、亲自过问、亲自督办，认真学习制度，严格执行制度，自觉维护制度。目前，市财政局内部控制建设工作正在深入推进。

一是加强财政内部控制组织领导体系建设。成立了以财政局长任主任，其他局领导任副主任，局科室单位主要负责人为委员的内部控制委员会，内控委下设内控办。明确了内控办工作职责的承担部门以及内控办成员单位的职责分工，明确了各科室、各部门的内部控制管理岗和联络员，建立了分工明确、责任清晰、齐抓共管的内部控制组织领导体系和管理框架。二是建立健全财政内部控制制度体系。从基本制度、专项内控办法和内控操作规程三个层面积极构建内容协调、程序严密、配套完备、有效管用的内部控制制度体系。制定出台了《淮北市财政局内部控制委员会议事规则（试行）》和《淮北市财政局内部控制基本制度（试行）》，明确了内部控制制度的适用范围及控制目标，提出了内部控制的主要要素和应当遵循的原则，明确了专项风险内部控制的种类、方法、主要内容以及职责分工。在内部控制基本制度的基础上，结合基本制度以及部门职责范围相关规定，认真查找财政业务及财政管理中的风险，科学制定了严谨规范的《淮北市财政局法律风险内部控制办法》等八个专项内部控制办法；市财政局机关26个科室、1个纪检室和2个事业单位共计29个科室单位,结合内部控制基本制度和8个专项风险内部控制办法，详细制定完成了93项实用性、操作性强的内部控制操作规程，并制定了相应的内控风险应对办法，建立了对各类风险识别、评估、分级、应对、监测和报告的机制。三是探索推进内部控制执行体系建设。目前，正在准备制定内部控制风险事件统计考评通报制度，按照先易后难的原则，从风险事件的考核评价着手，试行启动内部控制考核评价工作；同时，将积极推行内控问责机制，加强机关效能建设，进一步切实加强财政内部管理，规范行政行为，提高工作效率，防范廉政风险，促进依法理财。以有效推进内部控制执行体系建设工作。

    下一步，市财政局在内控建设上，将以内控制度的有效执行为切入点和着力点，着力抓好内控制度执行, 建立健全严格的内控问责机制和考核评价体系，抓紧推进内控信息化建设，切实推动内控机制有效运转，进一步提高财政部门的风险防控能力和内部管理水平。